Vicky 中国交通建设股份有限公司
应收控股股东和其他关联方款项专项说明
2016 年 12 月 31 日
关于中国交通建设股份有限公司
应收控股股东和其他关联方款项的专项说明
安永华明(2017)专字第 60900316_A07 号
中国交通建设股份有限公司董事会：
我们接受委托，审计了中国交通建设股份有限公司(以下简称“贵公司”)及
其子公司(以下统称“贵集团”)的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及公
司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量
表以及财务报表附注，并于 2017 年 3 月 28 日出具了标准无保留意见的审计报告。
我们的审计是按照中国注册会计师审计准则进行的。
现根据贵公司及贵集团 2016 年度财务会计资料，对后附的 2016 年度贵集
团应收控股股东及其他关联方款项情况作出如下专项说明。如实对外披露这些情
况并对其真实性、合法性、完整性负责是贵公司的责任。下列资料和数据均完全
摘自贵集团 2016 年度财务会计资料，除了为出具上述年度财务报表审计报告而
实施的审计程序外，我们并未对其实施其他额外审计程序。
一、 应收控股股东及其他关联方款项情况
2016 年度贵集团应收控股股东及其他关联方款项情况汇总表：(详见下页)
1
中国交通建设股份有限公司
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至 2016 年 12 月 31 日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
2016 年度占用 2016 年度
占用方与上市公 上市公司核算 2016 年初 累计发生金额 偿还累计 2016 年末 占用形成
资金占用方名称 司的关联关系 的会计科目 占用资金余额 (不含利息) 发生金额 占用资金余额 原因 占用性质
控股股东及其附属企业非经营性资金占用
无 - - - -
其它关联资金往来
一、控股股东及其附属企业
同一控股股东控
1 中交(巴中)投资发展有限公司 制下的子公司 应收账款 513,882 - 121,614 392,268 提供劳务 经营性往来
同一控股股东控
2 中交地产大丰有限公司 制下的子公司 应收账款 - 272,178 170,760 101,418 提供劳务 经营性往来
同一控股股东控
3 长沙中住兆嘉房地产开发有限公司 制下的子公司 应收账款 - 24,861 6,806 18,055 提供劳务 经营性往来
同一控股股东控
4 中交(青岛)城镇化建设投资有限公司 制下的子公司 应收账款 - 170,760 159,146 11,614 提供劳务 经营性往来
合计 513,882 467,799 458,326 523,355
2016 年度 2016 年度
占用方与上市公 上市公司核算 2016 年初 占用累计 偿还累计发 2016 年末 占用形成
资金占用方名称 司的关联关系 的会计科目 占用资金余额 发生金额 生金额 占用资金余额 原因 占用性质
二、上市公司的子公司及其附属
1 中交投资有限公司 (注 1) 子公司 其他应收款 5,432,004 3,954,705 4,291,414 5,095,295 内部借款 非经营性往来
2 中交第一航务工程局有限公司 子公司 其他应收款 2,039,499 4,297,784 3,362,488 2,974,795 内部借款 非经营性往来
3 中交第三航务工程局有限公司 子公司 其他应收款 2,029,872 1,895,657 1,900,000 2,025,529 内部借款 非经营性往来
4 中交第二公路工程局有限公司 子公司 其他应收款 1,109,000 1,600,000 950,000 1,759,000 内部借款 非经营性往来
5 中交建融租赁有限公司 子公司 其他应收款 150,000 2,170,000 650,000 1,670,000 内部借款 非经营性往来
6 中交路桥建设有限公司 子公司 其他应收款 1,829,368 640,000 950,000 1,519,368 内部借款 非经营性往来
7 中交第一公路工程局有限公司 子公司 其他应收款 2,056,784 1,488,632 2,056,784 1,488,632 内部借款 非经营性往来
2
8 中国路桥工程有限责任公司 子公司 其他应收款 232,660 1,387,400 232,660 1,387,400 内部借款 非经营性往来
9 中交资产管理有限公司 子公司 其他应收款 728,660 2,478,730 1,909,260 1,298,130 内部借款 非经营性往来
10 中国交通物资有限公司 子公司 其他应收款 650,000 1,090,000 650,000 1,090,000 内部借款 非经营性往来
11 中交城市投资控股有限公司 子公司 其他应收款 900,131 1,325,320 1,200,000 1,025,451 内部借款 非经营性往来
12 中交第四航务工程局有限公司 子公司 其他应收款 774,405 1,358,504 1,383,000 749,909 内部借款 非经营性往来
13 中交第三公路工程局有限公司 子公司 其他应收款 448,195 320,255 320,000 448,450 内部借款 非经营性往来
14 北京联合置业有限公司 子公司 其他应收款 401,000 401,000 401,000 401,000 内部借款 非经营性往来
15 中交第二航务工程局有限公司 子公司 其他应收款 429,590 6,191 45,600 390,181 内部借款 非经营性往来
16 中交(福清)投资有限公司 子公司 其他应收款 330,000 600,000 630,000 300,000 内部借款 非经营性往来
17 中和物产株式会社 子公司 其他应收款 33,877 298,291 33,877 298,291 内部借款 非经营性往来
18 中国港湾工程有限责任公司 子公司 其他应收款 156,072 274,282 200,476 229,878 内部借款 非经营性往来
19 中交西安筑路机械有限公司 子公司 其他应收款 80,000 140,000 - 220,000 内部借款 非经营性往来
20 中交第四公路工程局有限公司 子公司 其他应收款 200,074 200,135 200,000 200,209 内部借款 非经营性往来
21 中交东北投资有限公司 子公司 其他应收款 113,947 - 23 113,924 内部借款 非经营性往来
22 中交海南建设投资有限公司 子公司 其他应收款 201,044 200,000 301,044 100,000 内部借款 非经营性往来
占用方与上市 上市公司核算 2016 年初 占用累计 偿还累计 2016 年末 占用形成
资金占用方名称 公司的关联关系 的会计科目 占用资金余额 发生金额 发生金额 占用资金余额 原因 占用性质
二、上市公司的子公司及其附属企业(续)
23 中交上海装备工程有限公司 子公司 其他应收款 60,000 86,000 60,000 86,000 内部借款 非经营性往来
24 中交海西投资有限公司 子公司 其他应收款 - 50,000 - 50,000 内部借款 非经营性往来
25 中交泰兴投资建设有限公司 子公司 其他应收款 - 38,426 - 38,426 内部借款 非经营性往来
26 中交财务有限公司 子公司 其他应收款 12,261 19,738 10 31,989 内部借款 非经营性往来
27 中交隧道工程局有限公司 子公司 其他应收款 230,864 1,400,556 1,600,000 31,420 内部借款 非经营性往来
3
28 中交第二航务工程勘察设计院有限公司 子公司 其他应收款 15,692 22,547 15,933 22,306 内部借款 非经营性往来
29 中交第四航务工程勘察设计院有限公司 子公司 其他应收款 18,223 - - 18,223 内部借款 非经营性往来
30 中交南沙投资发展有限公司 子公司 其他应收款 57 25,000 7 25,050 内部借款 非经营性往来
31 上海江天实业有限公司 子公司 其他应收款 16,093 - - 16,093 内部借款 非经营性往来
32 中交第一公路勘察设计研究院有限公司 子公司 其他应收款 23,624 2,500 23,500 2,624 内部借款 非经营性往来
33 中国交通建设(美国)有限公司 子公司 其他应收款 649 45 - 694 内部借款 非经营性往来
34 中国公路工程咨询集团有限公司 子公司 其他应收款 100,200 - 100,000 200 内部借款 非经营性往来
35 中交第三航务工程勘察设计院有限公司 子公司 其他应收款 81 - - 81 内部借款 非经营性往来
38 中交水运规划设计院有限公司 子公司 其他应收款 8 - - 8 内部借款 非经营性往来
39 中交第二公路勘察设计研究院有限公司 子公司 其他应收款 7 - - 7 内部借款 非经营性往来
40 中交路桥技术有限公司 子公司 其他应收款 122,000 260,000 382,000 - 内部借款 非经营性往来
41 中交疏浚(集团)股份有限公司 子公司 其他应收款 342,801 8,927 841 350,887 内部借款 非经营性往来
42 中国交通建设印度尼西亚有限公司 子公司 其他应收款 113,948 - 113,948 - 内部借款 非经营性往来
合计 21,382,690 28,040,625 23,963,865 25,459,450
4
占用方与 上市公司 2016 年初 2016 年度 2016 年度 2016 年度 2016 年末
上市公司的 核算的 占用资金 占用累计发生 占用资金 偿还累计 占用资金 占用形成
资金占用方名称 关联关系 会计科目 余额 金额(不含利息) 的利息 发生金额 余额 原因 占用性质
三、关联自然人
四、其他关联方及其附属企业
1 三亚凤凰岛国际邮轮港发展有限公司(注 1) 合营 长期应收款 3,230,433 111,600 148,865 - 3,490,898 单位借款 非经营性往来
2 佛山广明高速公路有限公司(注 2) 合营 其他应收款 814,820 145,634 39,207 123,735 875,926 单位借款 非经营性往来
3 路桥建设重庆丰石高速公路发展有限公司(注 2) 合营 其他应收款 506,172 191,915 32,064 295,793 434,358 单位借款 非经营性往来
4 路桥建设重庆丰涪高速公路发展有限公司(注 2) 合营 其他应收款 384,169 103,687 24,211 96,301 415,766 单位借款 非经营性往来
5 重庆四航铜合高速公路投资有限公司(注 2) 合营 其他应收款 5,622 227,563 10,030 12,133 231,082 单位借款 非经营性往来
6 汕头中海凯旋置业有限公司(注 3) 合营 其他应收款 - 548,475 - 279,722 268,753 代垫款 非经营性往来
7 中国港湾新加坡投资有限责任公司(注 4) 联营 其他应收款 732,283 56,060 - 768,936 19,407 单位借款 非经营性往来
8 中交茂名水东湾建设投资有限公司(注 5) 合营 其他应收款 - 200,881 2,155 99,834 103,202 代垫款 非经营性往来
9 中交路建(北京)物资有限公司(注 6) 联营 其他应收款 - 99,146 - 28,346 70,800 单位借款 非经营性往来
其他应收款/
10 广州南沙明珠湾区开发有限公司 合营 长期应收款 1,962,517 1,221,946 - - 3,184,463 单位借款 非经营性往来
11 湘潭城发中交路桥项目管理有限公司 联营 其他应收款 - 500,000 15,413 12,000 503,413 单位借款 非经营性往来
单位借款
12 中交石家庄房地产开发有限公司 合营 其他应收款 - 198,285 3,773 - 202,058 /代垫款 非经营性往来
13 宁波国泰道桥有限公司 合营 其他应收款 31,729 10,283 - 8,822 33,190 代垫款 非经营性往来
14 中交沃地(北京)置业有限公司 联营 其他应收款 - 100,000 - - 100,000 单位借款 非经营性往来
15 中交昆明建设发展有限公司 合营 其他应收款 - 120,500 - 51,000 69,500 单位借款 非经营性往来
16 湛江徐闻港有限公司 合营 长期应收款 - 40,000 - - 40,000 单位借款 非经营性往来
17 重庆万利万达高速公路有限公司 联营 其他应收款 - 12,000 - - 12,000 代垫款 非经营性往来
5
占用方与 2016 年度占用 2016 年度 2016 年度偿
上市公司的 上市公司核算的 2016 年初 累计发生金额 占用资金的 还累计发生 2016 年末 占用形成
资金占用方名称 关联关系 会计科目 占用资金余额 (不含利息) 利息 金额 占用资金余额 原因 占用性质
四、其他关联方及其附属企业(续)
18 中马公共工程公司 合营 其他应收款 4,590 6,166 - 3,846 6,910 代垫款 非经营性往来
19 天津港航安装工程有限公司 合营 其他应收款 170,000 - - 170,000 - 代垫款 非经营性往来
20 南京龙西置业有限公司 联营 其他应收款 99,000 - - 99,000 - 单位借款 非经营性往来
21 湘潭四航建设有限公司 合营 其他应收款 41,596 47 - 41,643 - 代垫款 非经营性往来
22 河南春基路桥工程咨询有限公司 合营 其他应收款 14,555 - - 14,555 - 代垫款 非经营性往来
23 海安新港港务有限公司 联营 其他应收款 14,350 - - 14,350 - 单位借款 非经营性往来
24 宁波航通预制构件工程有限公司 联营 其他应收款 2,267 - - 2,267 - 代垫款 非经营性往来
合计 8,014,103 3,894,188 275,718 2,122,283 10,061,726
6
注 1：本公司持有三亚凤凰岛国际邮轮港发展有限公司 45%股权，根据以前年度
本公司与持有三亚凤凰岛国际邮轮港发展有限公司 10%股权的股东签订的
协议，该股东将 10%股权相关的表决权等共益性股东权利委托本公司行使，
本公司合计持有三亚凤凰岛国际邮轮港发展有限公司 55%的表决权，因而
能对三亚凤凰岛国际邮轮港发展有限公司实施控制，并将其纳入本集团合
并范围。于 2016 年，有关三亚凤凰岛国际邮轮港发展有限公司经营事项
的表决安排发生改变，本公司由此不再拥有对三亚凤凰岛国际邮轮港发展
有限公司的控制权，因而不再将其纳入本集团合并范围，而作为合营公
司。
注 2：2016 年 12 月，本公司若干子公司向本集团一合营公司处置其持有的佛山
广明高速公路有限公司、路桥建设重庆丰石高速公路发展有限公司、路桥
建设重庆丰涪高速公路发展有限公司及重庆四航铜合高速公路投资有限公
司 85%股权，对以上四家公司不再拥有控制权，因而将该些公司作为合营
公司。
注 3：2016 年 9 月，第三方股东对汕头中海凯旋置业有限公司增资，增资完成后，
本集团不再拥有汕头中海凯旋置业有限公司的控制权，与第三方股东共同
实施控制，因而将其作为合营公司。
注 4：2016 年 12 月，本集团与本公司同属同一控股股东控制的一家关联方对中
国港湾新加坡投资有限责任公司同时增资，增资完成后，本集团不再拥有
对中国港湾新加坡投资有限责任公司的控制权，仅实施重大影响，因而将
其作为联营公司。
注 5：2016 年 6 月，本集团撤回对中交茂名水东湾建设投资有限公司的部分出资，
撤资完成后，本集团不再拥有对中交茂名水东湾建设投资有限公司的控制
权，与第三方股东共同实施控制，因而将其作为合营公司。
注 6：2016 年 11 月，第三方股东收购中交路建(北京)物资有限公司的部分股权，
收购完成后，本集团不再拥有对中交路建(北京)物资有限公司的控制权，
仅实施重大影响，因而将其作为联营公司。
本控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表已
于 2017 年 3 月 28 日获董事会批准。
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7
应收控股股东和其他关联方款项的专项说明(续)
二、2016 年度贵集团存放于控股股东及其他关联方的货币资金情况
截至 2016 年 12 月 31 日，贵集团银行存款余额中无存放于控股股东及其他
关联方的款项。
本专项说明仅供中国交通建设股份有限公司向中国证券监督管理委员会内有
关机构和有关证券交易所报送之用。未经我所书面同意，不得用于其他用途。
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 王鹏程
中国 北京 中国注册会计师 张宁宁
2017年3月28日
8
